河南省人民政府關(guān)于省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的實(shí)施意見(jiàn)

豫政〔2016〕47號(hào)

各省轄市、省直管縣(市)人民政府,省人民政府各部門(mén):

    為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于國(guó)有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2015〕54號(hào))精神,推進(jìn)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革,現(xiàn)結(jié)合我省實(shí)際,制定本實(shí)施意見(jiàn)。

    一、總體目標(biāo)

    堅(jiān)持完善社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度,堅(jiān)持市場(chǎng)化改革方向,著眼于夯實(shí)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ),通過(guò)混合所有制改革,推動(dòng)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度,完善法人治理結(jié)構(gòu),優(yōu)化國(guó)有資本布局,實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值,不斷增強(qiáng)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)影響力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、發(fā)展引領(lǐng)力。兩年內(nèi)基本完成省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革。

    二、基本原則

    ——政府引導(dǎo),市場(chǎng)運(yùn)作。尊重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律,以企業(yè)為主體,充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用,把引資本與轉(zhuǎn)機(jī)制相結(jié)合,把產(chǎn)權(quán)多元化與完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)相結(jié)合,探索省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革的有效途徑。

    ——完善制度,保護(hù)產(chǎn)權(quán)。以保護(hù)產(chǎn)權(quán)、維護(hù)契約、統(tǒng)一市場(chǎng)、平等交換、公平競(jìng)爭(zhēng)、有效監(jiān)管為基本導(dǎo)向,切實(shí)保護(hù)混合所有制企業(yè)各類(lèi)出資人的產(chǎn)權(quán)權(quán)益,調(diào)動(dòng)各類(lèi)資本參與發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的積極性。

    ——嚴(yán)格程序,規(guī)范操作。堅(jiān)持依法依規(guī),健全國(guó)有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)程序,切實(shí)做到規(guī)則公開(kāi)、過(guò)程公開(kāi)、結(jié)果公開(kāi)。強(qiáng)化交易主體和交易過(guò)程監(jiān)管,防止暗箱操作、低價(jià)賤賣(mài)、利益輸送、化公為私、逃廢債務(wù),杜絕國(guó)有資產(chǎn)流失。

    ——因企制宜,加快推進(jìn)。區(qū)別不同層級(jí),選擇不同的改革實(shí)施路徑,宜獨(dú)則獨(dú)、宜控則控、宜參則參,一企一策,加快推進(jìn)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革。

    三、推進(jìn)重點(diǎn)

    (一)重點(diǎn)推進(jìn)二級(jí)及以下子公司層面混合所有制改革。企業(yè)集團(tuán)公司要精簡(jiǎn)管理層級(jí),原則上控制在三級(jí)以?xún)?nèi),重點(diǎn)推進(jìn)二級(jí)及以下子公司層面混合所有制改革。處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的主業(yè)子公司,積極引入社會(huì)資本實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化,實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本的優(yōu)化配置。以煤炭為主業(yè)的子公司,要結(jié)合化解過(guò)剩產(chǎn)能、整合保留煤炭板塊、優(yōu)化布局,在保持國(guó)有資本控股的前提下,積極引入戰(zhàn)略投資者,擴(kuò)大非公有資本的持股比例。與主業(yè)相配套的輔業(yè)子公司,加快推進(jìn)主輔分離輔業(yè)改制,實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本全部退出或少量參股。對(duì)三級(jí)以下子公司要加強(qiáng)內(nèi)部資源整合,通過(guò)兼并重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、解散注銷(xiāo)、關(guān)閉破產(chǎn)等方式,分類(lèi)分批實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本有序退出。

    (二)加快集團(tuán)公司層面股份制改革步伐。除國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司保持國(guó)有獨(dú)資性質(zhì)外,集團(tuán)公司層面要加快股份制改革步伐,引進(jìn)戰(zhàn)略投資者,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化。已實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化的集團(tuán)公司,要加快實(shí)施資產(chǎn)證券化,積極推進(jìn)改制上市,通過(guò)整體上市、增發(fā)配股、資產(chǎn)置換、并購(gòu)重組、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等多種方式,引進(jìn)各類(lèi)投資者,調(diào)整國(guó)有股權(quán)比例,形成股權(quán)結(jié)構(gòu)多元、股東行為規(guī)范、內(nèi)部約束有效、運(yùn)行高效靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。

    四、正確引導(dǎo)

    (一)鼓勵(lì)非國(guó)有資本參與省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革。打破所有制界限,鼓勵(lì)非公有資本、集體資本和外資等非國(guó)有資本投資主體按照市場(chǎng)規(guī)則,參與省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革。非公有資本投資主體可以貨幣出資或以實(shí)物、股權(quán)、土地使用權(quán)等法律、法規(guī)允許的方式出資。允許經(jīng)確權(quán)認(rèn)定的集體資本、資產(chǎn)和其他生產(chǎn)要素作價(jià)入股。在符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄、外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法等前提下,積極引入外資參與省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)改制重組、合資合作,鼓勵(lì)外資參股省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)投資項(xiàng)目。

    (二)鼓勵(lì)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)以多種方式入股非國(guó)有企業(yè)。積極推進(jìn)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司試點(diǎn)工作,充分發(fā)揮其資本運(yùn)作平臺(tái)作用,提高國(guó)有資本的流動(dòng)性。推動(dòng)國(guó)有資本通過(guò)市場(chǎng)化方式,以高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)保和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域,以市場(chǎng)選擇為前提,以資本為紐帶,對(duì)發(fā)展?jié)摿Υ?、成長(zhǎng)性好、帶動(dòng)力強(qiáng)的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資。支持省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)與非國(guó)有資本共同設(shè)立股權(quán)投資基金,參與企業(yè)改制重組。

    五、混改模式

    (一)入股新建。對(duì)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)新上項(xiàng)目或新注冊(cè)子公司,采取入股新建等方式,引導(dǎo)非國(guó)有資本與國(guó)有資本合資合作,共同發(fā)展。省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)定期向社會(huì)公布符合產(chǎn)業(yè)政策、有利于轉(zhuǎn)型升級(jí)的合資合作項(xiàng)目,吸引非國(guó)有資本進(jìn)入,在資本、技術(shù)、市場(chǎng)、管理等方面開(kāi)展合作。

    (二)并購(gòu)重組。省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)要把并購(gòu)重組作為搞活企業(yè)、盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)的重要途徑。按照主業(yè)相近、產(chǎn)業(yè)相關(guān)的原則,與戰(zhàn)略投資者實(shí)施并購(gòu)重組,發(fā)揮資產(chǎn)、資源的集聚效應(yīng)。支持非國(guó)有資本采用現(xiàn)金收購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)支付方式,圍繞核心主業(yè)實(shí)施產(chǎn)業(yè)板塊關(guān)聯(lián)性整合,發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì),提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。

    (三)債務(wù)重組。對(duì)煤炭、鋼鐵等傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)行業(yè),鼓勵(lì)采取債務(wù)重組等方式,減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān),使不同所有制資本結(jié)成利益共同體。推動(dòng)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)將煤炭、鋼鐵等企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán),降低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率。本著降低企業(yè)成本、促進(jìn)債務(wù)重組的原則,經(jīng)雙方協(xié)商一致可采取修改原定債務(wù)償還條件、分期分批償還債務(wù)或其他債權(quán)回購(gòu)方式。

    (四)股權(quán)置換。對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈上下游和優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)企業(yè),采取股權(quán)置換等方式,實(shí)現(xiàn)不同投資主體之間的交叉持股,建立利益關(guān)聯(lián)。推動(dòng)煤化、煤電股權(quán)置換和重組,以資本為紐帶,推動(dòng)融合發(fā)展。

    (五)員工持股。堅(jiān)持激勵(lì)和約束相結(jié)合原則,支持符合條件的省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)通過(guò)試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)員工持股工作。對(duì)已完成或擬實(shí)施混合所有制改革的企業(yè),允許經(jīng)營(yíng)管理層、核心技術(shù)人員和業(yè)務(wù)骨干人員出資入股;允許企業(yè)新上項(xiàng)目、新設(shè)企業(yè)與外部投資者、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)共同設(shè)立混合所有制企業(yè),其中,創(chuàng)投或投資類(lèi)新上項(xiàng)目、新設(shè)企業(yè)可以實(shí)行員工持股;允許人才資本和技術(shù)要素貢獻(xiàn)占比較高的高新技術(shù)企業(yè)、科技服務(wù)型企業(yè)的管理層、核心技術(shù)人員持股。員工持股主要采取出資購(gòu)股、獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)和技術(shù)折股等方式。

    六、健全機(jī)制

    (一)進(jìn)一步確立企業(yè)的市場(chǎng)主體地位。政府不得干預(yù)企業(yè)自主經(jīng)營(yíng),股東不得干預(yù)企業(yè)日常運(yùn)營(yíng),確保企業(yè)治理規(guī)范、激勵(lì)約束機(jī)制到位。落實(shí)董事會(huì)對(duì)企業(yè)高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員選聘、業(yè)績(jī)考核和薪酬管理等職權(quán),法無(wú)授權(quán)任何政府部門(mén)和機(jī)構(gòu)不得干預(yù),切實(shí)維護(hù)企業(yè)的市場(chǎng)主體地位。堅(jiān)持以資本為紐帶完善混合所有制企業(yè)管理方式、分配激勵(lì)機(jī)制,做好用工總量、工資總額、管理人員指數(shù)等三個(gè)總量控制工作,推動(dòng)企業(yè)內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減,轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,有效激發(fā)企業(yè)內(nèi)在活力。

    (二)健全混合所有制企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)?；旌纤兄破髽I(yè)要建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度,明晰產(chǎn)權(quán),同股同權(quán)、同股同利、同股同責(zé),依法保護(hù)股東權(quán)益,實(shí)現(xiàn)治理理念、利益訴求、責(zé)任承擔(dān)、管理制度等方面的深度融合。規(guī)范企業(yè)股東(大)會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)和黨組織的權(quán)責(zé)關(guān)系,按照企業(yè)章程行使職權(quán),依規(guī)則運(yùn)行,形成定位清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、制衡有效的法人治理結(jié)構(gòu)。國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及國(guó)有企業(yè)董事會(huì)委派的股東代表參加股東會(huì)議,要按照委托人的指示提出提案、發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán),并將履行結(jié)果及時(shí)上報(bào)委托人。

    (三)完善混合所有制企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度。建立符合我省實(shí)際的資質(zhì)評(píng)價(jià)體系,培育和完善職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)。鼓勵(lì)現(xiàn)有混合所有制企業(yè)實(shí)施職業(yè)經(jīng)理人制度,鼓勵(lì)新設(shè)混合所有制企業(yè)自成立之日起實(shí)施職業(yè)經(jīng)理人制度。按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,建立市場(chǎng)導(dǎo)向的選人用人和激勵(lì)約束機(jī)制,通過(guò)市場(chǎng)化方式選聘職業(yè)經(jīng)理人依法負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理,暢通現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)管理者與職業(yè)經(jīng)理人的身份轉(zhuǎn)換渠道。職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行任期制和契約化管理,按照市場(chǎng)化原則決定薪酬,可以采取多種方式探索中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制。嚴(yán)格職業(yè)經(jīng)理人任期管理和績(jī)效考核,完善退出機(jī)制。

    七、規(guī)范操作

    (一)嚴(yán)格審批程序。省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)實(shí)施混合所有制改革前應(yīng)制定混合所有制改革方案。集團(tuán)公司層面改革方案報(bào)省政府國(guó)資委批準(zhǔn);重要國(guó)有企業(yè)改制后國(guó)有資本不再控股的,報(bào)省政府批準(zhǔn)。子公司層面改革方案,按產(chǎn)權(quán)歸屬報(bào)出資人批準(zhǔn)。方案審批時(shí),要加強(qiáng)對(duì)社會(huì)資本質(zhì)量、合作方誠(chéng)信與操守、債權(quán)債務(wù)關(guān)系等內(nèi)容的審核。要充分保障企業(yè)職工對(duì)國(guó)有企業(yè)混合所有制改革的知情權(quán)和參與權(quán),涉及職工切身利益的要做好評(píng)估工作,職工安置方案要經(jīng)職代會(huì)審議通過(guò)。

    (二)規(guī)范操作流程。在組建和注冊(cè)混合所有制企業(yè)時(shí),要依法依規(guī),規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)權(quán)交易等行為,健全清產(chǎn)核資、評(píng)估定價(jià)、轉(zhuǎn)讓交易、登記確權(quán)等國(guó)有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)程序。清產(chǎn)核資要按照“誰(shuí)投資、誰(shuí)所有、誰(shuí)受益”的原則,核實(shí)和界定國(guó)有資本金及其權(quán)益,涉及資產(chǎn)損失認(rèn)定與處理的,必須按有關(guān)規(guī)定履行批準(zhǔn)程序,法定代表人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)清產(chǎn)核資結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。評(píng)估定價(jià)必須聘請(qǐng)具備資格的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所進(jìn)行資產(chǎn)和土地使用權(quán)評(píng)估,評(píng)估結(jié)果由審批改革方案的單位進(jìn)行核準(zhǔn)備案。轉(zhuǎn)讓交易應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開(kāi)進(jìn)行,防止國(guó)有資產(chǎn)流失。登記確權(quán)要在國(guó)有產(chǎn)權(quán)發(fā)生變動(dòng)后按照相關(guān)規(guī)定辦理。

    (三)健全定價(jià)機(jī)制。通過(guò)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、證券市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)和合理確定資產(chǎn)價(jià)格,發(fā)揮專(zhuān)業(yè)化中介機(jī)構(gòu)的作用,借助多種市場(chǎng)化定價(jià)手段,完善資產(chǎn)定價(jià)機(jī)制,實(shí)時(shí)公開(kāi)信息,加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督,防止利益輸送。嚴(yán)格實(shí)施國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究制度,對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)損失的責(zé)任人依法嚴(yán)肅追究責(zé)任。

    (四)切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管。政府有關(guān)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革的監(jiān)管,不斷完善國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則和監(jiān)管制度。省政府國(guó)資委對(duì)改革中出現(xiàn)的違法轉(zhuǎn)讓和侵吞國(guó)有資產(chǎn)、化公為私、利益輸送、暗箱操作、逃廢債務(wù)等行為,要依法嚴(yán)肅處理。省審計(jì)廳要依法履行審計(jì)監(jiān)督職能,加強(qiáng)對(duì)改制企業(yè)原國(guó)有企業(yè)法定代表人的離任審計(jì)。充分發(fā)揮第三方機(jī)構(gòu)在清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)定價(jià)、股權(quán)托管等方面的作用。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部職工監(jiān)管,進(jìn)一步做好信息公開(kāi)工作,自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。

    八、營(yíng)造環(huán)境

    (一)加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。建立完善產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度,健全嚴(yán)格的產(chǎn)權(quán)占有、使用、收益、處分等完整保護(hù)制度,依法保護(hù)混合所有制企業(yè)各類(lèi)出資人的產(chǎn)權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)益。在立法、司法和行政執(zhí)法過(guò)程中,堅(jiān)持對(duì)各種所有制經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)和合法利益給予同等法律地位。

    (二)完善支持措施。省發(fā)展改革委要加強(qiáng)協(xié)調(diào),統(tǒng)籌推動(dòng)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革。省政府國(guó)資委要研究出臺(tái)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革操作指引,簡(jiǎn)化省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革審批程序。省委組織部要根據(jù)不同類(lèi)型混合所有制企業(yè)特點(diǎn),明確黨組織的設(shè)置方式、職責(zé)定位和管理模式。省工業(yè)和信息化委要引導(dǎo)推動(dòng)民營(yíng)資本參與省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革。省財(cái)政廳要合理安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金,加大對(duì)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革的資金支持力度,妥善解決職工安置資金缺口彌補(bǔ)問(wèn)題。省人力資源社會(huì)保障廳要進(jìn)一步完善企業(yè)分流安置人員勞動(dòng)關(guān)系調(diào)整及社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系接續(xù)、職工安置費(fèi)用預(yù)提等具體政策,確保企業(yè)職工隊(duì)伍穩(wěn)定。省國(guó)土資源廳要根據(jù)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革的需要,支持企業(yè)采取出讓、租賃、國(guó)家作價(jià)出資(入股)、授權(quán)經(jīng)營(yíng)和保留劃撥用地等方式進(jìn)行土地資產(chǎn)處置。省國(guó)稅局、地稅局要依法落實(shí)省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)混合所有制改革涉及的企業(yè)重組所得稅政策,增值稅免征、契稅減征或免征等稅收優(yōu)惠政策。省工商局要簡(jiǎn)化辦事流程,開(kāi)通“綠色”通道,為企業(yè)注冊(cè)和變更登記提供便利。省政府金融辦、各金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)幫助省屬?lài)?guó)有工業(yè)企業(yè)降低債務(wù)負(fù)擔(dān),不抽貸、不斷貸。

    (三)完善資本市場(chǎng)。加快建設(shè)服務(wù)功能完善、運(yùn)營(yíng)規(guī)范高效的區(qū)域股權(quán)交易市場(chǎng),完善股權(quán)、債券、資產(chǎn)證券化等產(chǎn)品交易機(jī)制。推動(dòng)區(qū)域股權(quán)交易市場(chǎng)與工商部門(mén)、銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)接協(xié)同,發(fā)展區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)的股權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù),促進(jìn)優(yōu)質(zhì)掛牌企業(yè)發(fā)展壯大。推動(dòng)我省股份制企業(yè)股權(quán)統(tǒng)一集中登記托管,加快資源整合集中,促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作和長(zhǎng)期發(fā)展。

    (四)抓好改革實(shí)施。加大輿論引導(dǎo)和政策解讀力度,營(yíng)造銳意改革的濃厚氛圍。因企制宜制定混合所有制改革方案,充分調(diào)動(dòng)企業(yè)、職工、社會(huì)等各方積極性,形成改革合力。建立鼓勵(lì)探索、實(shí)踐、改革、創(chuàng)新的容錯(cuò)機(jī)制。

河南省人民政府      

 2016年7月6日